原文标题:世纪鼎利拟3.6亿收购上海美都 超募资金七度用于并购
本文摘要:世纪鼎利(300050)9月25日晚间公告，公司拟以3.6亿元的价格收购上海美都管理咨询有限公司（以下简称“上海美都”）100%股权，加码公司在职业教育领域的布局。值得注意的是，本次投资中，公司还拟使用1.44亿元超募资金用于支付转让款。证… …
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世纪鼎利(300050)9月25日晚间公告，公司拟以3.6亿元的价格收购上海美都管理咨询有限公司（以下简称“上海美都”）100%股权，加码公司在职业教育领域的布局。

值得注意的是，本次投资中，公司还拟使用1.44亿元超募资金用于支付转让款。证券时报·e公司记者注意到，世纪鼎利2010年上市所获约9.6亿元超募资金中，已经有六次用于并购，如加上本次收购，公司已七度将超募资金用于并购用途。

并购金融培训行业标的

公告显示，本次并购标的上海美都是一家提供国际课程教育服务及高端金融类课程为主要业务的教育公司，拥有会计金融和工商管理等近10个成熟专业的课程体系以及丰富的海内外大学及企业的战略合作资源。此外，上海美都在国内设立了4个招生办公室，直接覆盖700多所中学的招生通道，有丰富的招生经验，与上市公司教育业务高度相近且互为补充。

不仅如此，上海美都是AIA（国际会计师公会）官方除北京和广州外大陆地区唯一认可的代表处，拥有AIA中文及英文课程的独家授权；同时，上海美都还拥有英国EduQual大陆地区独家课程授权。

利用上述核心优势，上海美都提供以会计金融和工商管理等方向的高等教育课程体系，衔接海外大学的本科、硕士学历，通过不同的升学模式与多种课程计划，满足不同学员的国际教育需求。

目前，上海美都已成熟运营了多个国际课程教育项目，帮助数千名学员获取了海外大学的学历认证。基于成熟的国际课程教育模式及丰富的海内外大学及企业资源，上海美都未来将与西南、东北、华中、华南等地区的高校进行合作，扩大国际课程教育的覆盖范围。

上海美都发展的基础，是国内金融行业的快速发展。企业对金融从业人员的从业资格以及执业证书的要求也越来越高，极大推动了金融培训市场的发展。目前整个金融培训市场规模约60亿元，约95%由CPA、CFA、ACCA、CMA 和AIA等金融资格认证类考试培训组成。

在金融类的培训业务方面，上海美都以考试及就业为最终导向，陆续开展了AIA、CMA、CICPA、USCPA、ACCA等课程。上海美都表示，未来将继续拓展更多的课程资源，形成金融培训全科目的覆盖，获取金融培训市场更多的份额。

完善职教产业布局

一直从事通信设备及相关服务的世纪鼎利在2014年通过并购智翔信息切入职业教育领域，并打造了“鼎利学院”这一品牌，专注于以产教融合、校企合作方式服务于高等学历教育市场。2016年年报显示，职业教育行业已经占据公司营收34.73%的比重，其54.48%的毛利率也高于公司通信主业的40.67%。

据介绍，“鼎利学院”的专业主要以工科为主。本次收购上海美都后，公司将在已开设及未来开设的“鼎利学院”中增加会计金融方向的专业。

世纪鼎利指出，本次收购不仅横向上扩充了鼎利学院在金融财务专业类的课程内容，纵向上亦可以为鼎利学院的学生提供海外文凭及出国留学的通道，进一步拓宽“鼎利学院”学生的发展方向，双方都具有双向互补的促进作用和协同效应，是公司向职业教育领域拓展的重要举措。

而在财务方面，上海美都2016年实现营收和净利润分别为8025.80万元、1921.56万元；2017年1-7月实现营收和净利润分别为4642.64万元、1306.68万元。交易对方承诺，上海美都在2017年至2020年扣非后净利润分别不低于2500万元、3000万元、3600万元和4200万元。

已六度将超募资金用于并购

除此之外，证券时报·e公司记者还注意到，本次交易中，世纪鼎利拟使用超募资金1.44亿元用于支付第一阶段的股权收购款项，而第二阶段的2.16亿元款项则全部以公司自筹资金支付。

世纪鼎利2010年登陆创业板时，曾获得11.73亿元募集资金，其中超募资金高达9.6亿元。截至2017年8月31日，尚未使用的超募资金总额为4.36亿元，其中尚未规划使用的超募资金（含利息）为1.86亿元。

2010年7月，世纪鼎利披露了一系列关于利用超募资金的计划，其中就包含两桩并购：以超募资金8000万元收购广州市贝讯通信技术有限公司51%的股权，和超募资金560万元收购广州市贝软电子科技有限公司，这是公司头两次使用超募资金用于并购。

随后在2013年，董事会又批准了公司使用部分募集资金收购贝讯通信剩余49%的股权。在该并购项目上，公司累计使用超募资金9906.07万元。

2011年5月，公司董事会同意使用超募资金1530万元对香港全资子公司增资，用于收购瑞典AmanziTelAB公司，随后经过更变，该项目实际使用超募资金1505万元。

2014年7月，公司董事会批准公司以发行股份及支付现金相结合的方式购买上海智翔信息科技股份有限公司100%的股份，其中使用超募资金1.11亿元用于支付现金对价，目前已使用1.11亿元。

2017年1月，公司董事会同意使用超募资金2350万元以收购及增资的方式取得北京佳诺明德教育咨询有限公司55.74%的股权。

2017年7月，公司董事会同意使用部分超募资金及利息支付发行股份及支付现金购买一芯智能100%的股权的部分现金对价，实际使用1.085亿元。

综合来看，世纪鼎利目前已经累计六次将超募资金用于并购项目上。

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